Individual Tax 文章最后更新于12/18/2023 by Sherry Li
2023年即将迎来尾声，马上进入报税季，对照下面的清单，看看你是否已经做好新一年申报纳税的准备。
如果你是第一年申报纳税，那么请准备好你的基本信息资料：护照、绿卡、社安号（外国人ITIN税号）、美国居住地址、海外通信地址、电子邮件、首次登陆美国日期等；如果你不是第一年申报纳税，那么如果上述基本信息发生了变更，需要及时通知你的会计师。
收入类：
工资收入：美国收入W2, 1099-NEC/MISC等；海外薪资、海外完税证明。
利息收入：美国利息1099-INV，海外账户利息。
股息收入：美国股利1099-DIV，海外账户股利。
股票及其他资产类交易收入：美国1099-B，海外股票买卖日期及金额。
出租收入：全年租金收入及费用列表。如果是新购置的房产，还需提供Escrow出具的 Closing Statement。
商业收入：如您从事个体经营，需提供当年获得的收益和费用清单；如您名下有合伙企业或S公司，需提供K-1表格。
卖房收入：如当年出售了房产，需提供房屋购买和卖出的两份Statement。
抵扣类：
房产相关：房贷利息1098表、房产税等，具体请见我关于自住房和出租房的两篇详细介绍文章。
孩子相关：13岁以下儿童提供托管机构费用单，大学生提供1098-T学费表格。
健康相关：1095-A/B/C医疗保险表格、其他医疗费用清单，IRA/401K/SEP IRA当年保险缴纳金额。
其他：向慈善机构进行的捐款金额、太阳能板费用、汽车注册费、新能源汽车购置费用等。
其他类：
接受或赠与申报：如当年接受来自海外的赠与超过10万美元，需要申报；如当年向他人赠与超过1.6万美元，也需要申报。
海外金融资产申报：海外金融账户总金额超过1万美元，所有金融账户都需要进行申报，需提供每一个账户的银行名称、地址、当年每个账户的最高值等。
持股海外公司申报：如你持有海外公司达到一定要求（一般10%以上），需要提供该公司的基本信息和财务报表进行申报。
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